Polo habite dans un arbre, sur une île minuscule. En cette soirée hivernale, le chiot s'affaire à décorer son antre pour le temps des Fêtes lorsqu'une étoile tombée du ciel s'immisce chez lui par le tuyau du poêle. La suie qui envahit la pièce donne forme à d'étranges souterrains qui conduisent Polo et sa nouvelle amie dans une étrange contrée montagneuse où un vieillard, visiblement découragé, attend un train qui n'arrive pas. Heureusement, le chiot a plus d'un tour dans son sac et la locomotive apparaît enfin pour les conduire dans un monde onirique où de guillerets protagonistes (espèces de bonshommes-allumettes au faciès "smiley") s'échinent à la fabrication de cadeaux qu'il faudra bientôt distribuer aux enfants du monde...

Illustré dans un style "Bandes dessinées".